2015年10月

创建电路拆分,可能将由美国最高法院第二巡回法院解决’s recent decision in Berman诉Neo @ Ogilvy LLC 扩大了《多德-弗兰克法案》’的反报复保护措施,包括在公司之后被公司解雇的雇员 内部地 向雇主报告有关可能违反联邦证券法的问题。第五巡回赛两年前得出了相反的结论 Asadi诉G.E.美国能源(L.L.C.),Dodd-Frank明确定义的“whistleblower”作为向SEC报告的人。

继续阅读 第二回路:多德-弗兰克“Anti-Retaliation”即使举报员工尚未向SEC报告也适用

[编者注:上个星期五,Perkins Coie合伙人,前SEC首席诉讼律师Lou Mejia参加了SEC执法部财务报告和审计小组主席的小组讨论会’关于财务报告欺诈的最新执法工作]。

美国证券交易委员会执法部门的财务报告和审计小组主席Margaret McGuire(以前是“专案组”),参加了 美国法学院会计师的责任大会2015 她于2015年10月2日在华盛顿特区概述了小组’最新的执法措施。财务报告和审计小组成立于2013年,其既定目标是加强该机构的工作,以查明和起诉与财务报告和审计失败有关的违反证券法的行为。仅从2013年到2014年,美国证券交易委员会(SEC)起诉的审计公司客户比例就增长了两倍多(4%至14%)。
继续阅读 美国证券交易委员会加大了对财务报告欺诈的关注